Стресс-тесты в банках Азербайджана: какие вопросы зададут ответственным сотрудникам?

В Азербайджане утвержден новый порядок проведения стресс-тестов в банках, согласно которому кредитные организации и местные подразделения иностранных банков обязаны регулярно оценивать свою устойчивость к финансовым и экономическим рискам, включая изменение процентных ставок, снижение ликвидности и рост рисков невыплат.

Результаты стресс-тестирования будут использоваться при управлении рисками и стратегическом планировании банков, а также направляться в Центральный банк. Системно значимые банки будут проходить такие проверки два раза в год, остальные - ежегодно.

Кроме того, в рамках нового подхода планируется проведение стресс-тестов по различным категориям рисков с участием специально ответственных сотрудников банков. Им предстоит отвечать на ряд вопросов, связанных с моделями стресс-тестирования и их реализацией, что требует соответствующей подготовки специалистов.

Вопросы, которые могут быть поставлены при оценке модели стресс-теста

1. Какие макроэкономические прогнозы применялись, помимо тех, что были представлены Центральным банком Азербайджана?

- По какой причине и каким образом были определены данные сценарии?

- Чем обосновывается такой выбор?

2. В достаточной ли мере эти стресс-тесты покрывают ключевые риски, которым подвержен банк?

- Каким образом стресс-тест отображает кредитный риск и риск ликвидности?

- Рассматривалась ли, обсуждалась ли возможность применения более детализированных данных и тестов?

- Какие иные тесты были рассмотрены для проведения и по какой причине от них отказались?

3. Насколько строгими и реалистичными являются примененные сценарии?

- Каким образом определялась степень жесткости сценария?

- Как выбиралась временная протяженность сценария?

- Применялись ли обратные стресс-тесты?

4. Банк исходил из допущения динамического или статического баланса?

- По какой причине был сделан данный выбор?

- Какова была ключевая цель осуществления стресс-теста?

- В каком русле будут анализироваться и применяться полученные результаты?

5. Почему были отобраны применяемые модели?

- Рассматривались ли альтернативные модели?

- На какие показатели значимости опирались?

- Какие риски принимаются во внимание в связи с моделями?

- По какой причине были избраны действующие модели и подходы для тестов на чувствительность?

- Сценарии построены на основе исторических или гипотетических событий?

6. Какие допущения и экспертные оценки применялись в процессе проведения стресс-теста?

- Каким образом банк выявляет и оценивает подобные случаи?

- В какой мере Правление и Комитет по управлению рисками осведомлены о таких случаях, и проводилось ли их обсуждение?

7. Располагает ли банк достаточным объемом данных для осуществления стресс-тестов?

- Каков источник применяемых данных?

- Проходят ли данные проверку перед использованием?

- Существуют ли какие-либо пробелы в данных и какие меры предприняты для их восполнения?

8. Каким образом в стресс-тестах учтены вторичные эффекты воздействия и взаимосвязи между рисками?

- Какие корреляции между рисками нашли отражение в стресс-тесте?

- Какие взаимозависимости не были учтены и чем обусловлен такой выбор?

- Проводилась ли оценка воздействия прочих рисков на риск ликвидности?

9. Осуществляются ли стресс-тесты с более высокой периодичностью, нежели это предусмотрено регуляторными нормами?

10. Зафиксирована ли программа стресс-тестирования документально и соответствует ли она положениям данных Правил?

11. Произведено ли распределение зон ответственности и разграничение функций для осуществления стресс-тестов?

- В какой степени иные структурные подразделения вовлечены в процесс?

- Если программа формируется одним структурным подразделением, насколько информированы остальные подразделения?

- Если разные структурные единицы задействованы в создании стресс-теста, каким образом в конечном счете обеспечиваются координация и интеграция?

12. В какой мере Правление информировано о моделях стресс-тестов?

- Когда состоялось последнее обсуждение?

- Какие вопросы были рассмотрены?

- Каков был итог и какие соответствующие корректировки были произведены?

13. Какие проверки осуществляет служба внутреннего аудита в отношении стресс-тестов и каковы полученные результаты?

14. Обладает ли банк достаточными ресурсами для осуществления стресс-тестов?

- Каким образом банк оценивает наличие у своего персонала надлежащих знаний и компетенций?

- Обеспечиваются ли потребности сотрудников в обучении и профессиональном развитии?

- Какие дополнительные ресурсы требуют совершенствования?

- Привлекает ли банк сторонних экспертов для содействия в проведении стресс-тестов?

- В случае привлечения - каким образом устанавливается наличие у внешнего специалиста адекватных ресурсов в данной области?

Напомним, что новое решение вступает в силу 7 июня.

Источник: Trend